המלחמה בהון השחור: רשות שוק ההון מהדקת את הפיקוח על הגמ"חים

רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון מבקשת להחיל על מוסדות גמילות החסדים מערך פיקוח הדומה בחלקו לזה המונהג בגופים פיננסיים אחרים. טיוטת חוזר שפרסמה הרשות (2.8.26) קובעת שורה ארוכה של חובות שנועדו למנוע ניצול של גמ"חים לצורכי הלבנת הון, מימון טרור והעברת כספים שמקורם או יעדם אינם ברורים.

ההוראות יחולו על מוסדות העוסקים בקבלת פיקדונות ובמתן אשראי בלא ריבית וכפופים לצו איסור הלבנת הון שנקבע לענף. מדובר בשלב נוסף בהסדרת פעילותם של הגמ"חים, שממלאים תפקיד מרכזי בקהילות החרדיות ובקהילות נוספות ומעמידים הלוואות ללא ריבית למשפחות, ליחידים ולעסקים.

לפי הטיוטה, ההוראות ייכנסו לתוקף שנה וחצי לאחר פרסומן הסופי, כדי לאפשר למוסדות להיערך לשינויים.

לא להסתפק עוד בהיכרות אישית

אחד השינויים המרכזיים הוא החובה לקבוע מדיניות כתובה לניהול הסיכונים. כל גמ"ח יידרש לבחון כיצד הוא עלול לשמש להעברת הון אסור או למימון פעילות טרור, ולבנות נהלים המתאימים לגודלו, להיקף פעילותו, לסוג הלקוחות שלו ולמקורות הכסף המגיעים אליו.

המדיניות תכלול הליכי זיהוי ואימות של לקוחות, הערכת סיכונים, שמירת רישומים, העברת דיווחים לרשויות והדרכת העובדים והמתנדבים. הרשות דורשת גם לעדכן את הנהלים כאשר הפעילות משתנה או כאשר נעשה שימוש באמצעים טכנולוגיים חדשים.

במילים פשוטות, גמ"ח לא יוכל להסתפק עוד בכך שמנהליו מכירים את הלווה או את משפחתו. במקרים המתאימים יהיה עליו לברר מי עומד מאחורי הפעולה, מה מטרתה, מה מקור הכסף, כיצד הועבר והאם הפעילות מתאימה למידע שמסר הלקוח.

הליך הכרת הלקוח עשוי לכלול בירור על מטרת ההלוואה או ההפקדה, היקף הפעילות המתוכננת, מקור הכספים, זהות הנהנים ובעלי השליטה, פעילות הקשורה למדינות זרות והאם גוף פיננסי אחר סירב בעבר לתת ללקוח שירות בשל חשש להלבנת הון.

בדיקה מוגברת לאנשי ציבור ולתושבי חוץ

הטיוטה מחייבת את הגמ"חים לקבוע מי נחשב לקוח בסיכון גבוה. ברשימה נכללים, בין היתר, אנשי ציבור זרים, תושבי חוץ שאין להם זיקה ברורה לישראל, לקוחות הקשורים למדינות בסיכון ולקוחות שכבר הוגש בעניינם דיווח על פעולה בלתי רגילה.

גם אנשי ציבור בישראל יידרשו להזדהות ככאלה. ההגדרה כוללת מי שכיהן בחמש השנים האחרונות בתפקיד ציבורי בכיר, ובהם נשיא המדינה, ראש הממשלה, שרים, חברי כנסת, ראשי רשויות, שופטים, קצינים בכירים ובכירים במשרדי הממשלה. הבדיקה עשויה לחול גם על בני משפחתם, שותפיהם העסקיים ותאגידים שבשליטתם.

לקוח שיוגדר כבעל סיכון גבוה יעבור בדיקה מעמיקה יותר, והמשך ההתקשרות עמו ידרוש אישור של האחראי למניעת הלבנת הון בגמ"ח.

הגמ"ח יהיה רשאי לסרב לבצע פעולה אם יתעורר חשש סביר שהיא קשורה להלבנת הון או למימון טרור. הוא גם לא יוכל לתת שירות לגורם שנראה כי הוא מנהל פעילות פיננסית המחייבת רישיון, אך אינו מחזיק ברישיון מתאים.

אחריות אישית להנהלת הגמ"ח

האחריות ליישום ההוראות לא תישאר בידי הפקידים בלבד. דירקטוריון של חברה לתועלת הציבור או ועד של עמותה יידרשו לאשר את מדיניות מניעת הלבנת ההון לפחות אחת לשנה, לפקח על יישומה ולתעד את הדיונים בנושא.

הנהלת הגמ"ח תצטרך לוודא שהוקצו כוח אדם, מערכות מידע ומשאבים מתאימים לביצוע הבדיקות. היא תידרש גם לקבל דיווחים שוטפים, לבחון כשלים ולוודא שהליקויים תוקנו.

כל מוסד ימנה נושא משרה שיהיה אחראי למילוי החובות. עליו להיות בעל ידע וניסיון מתאימים, להכיר את פעילות הגמ"ח ולהיות עצמאי במילוי תפקידו. הוא יהיה רשאי לקבל גישה לכל הרשומות, תיקי הלקוחות והמסמכים הנחוצים לביצוע הבדיקות.

האחראי יגבש את הנהלים, יבצע בקרות, ידריך את העובדים והמתנדבים וידווח ללא דיחוי להנהלת המוסד על אירועים חריגים או כשלים משמעותיים.

דיווח שנתי לרשות שוק ההון

הגמ"חים יידרשו לדווח מיד לרשות שוק ההון על אירועים חריגים ועל כשלים משמעותיים בניהול הסיכונים. חובת הדיווח תחול גם כאשר נפתחת חקירה בחשד להלבנת הון או למימון טרור באמצעות המוסד או נגד אחד התאגידים הקשורים אליו.

נוסף על כך, עד 31 במרס בכל שנה יידרש כל מוסד למסור דיווח ממוחשב ובו מספר הדיווחים שהעביר לרשות לאיסור הלבנת הון והיקף הפעילות הכספית שנכללה בהם.

הרשות דורשת גם לקיים הדרכות לעובדים חדשים והדרכה תקופתית לכל העובדים לפחות אחת לשנה. החובה תחול גם על מתנדבים ועל עובדים המועסקים באמצעות חברות חיצוניות. בעת גיוסם יהיה על הגמ"ח לבחון גם את יושרם ואת התאמתם לתפקידים שבהם תהיה להם גישה לכספים ולמידע רגיש.

איזון בין פיקוח לפעילות קהילתית

ברשות שוק ההון מכירים בכך שהגמ"חים אינם בנקים מסחריים וכי חלק גדול מהם פועל במתכונת קהילתית ובהיקפים קטנים. לפיכך, מידת הבקרה והמשאבים שיידרשו מכל מוסד אמורה להיקבע בהתאם לגודלו ולרמת הסיכון בפעילותו.

עם זאת, המשמעות המעשית של הטיוטה היא שינוי ניכר בדרך שבה גמ"חים רבים מתנהלים. מוסדות שהתבססו במשך שנים על אמון, היכרות קהילתית ורישום בסיסי יידרשו להקים מערכי תיעוד, פיקוח ודיווח מקצועיים יותר.

ברשות מסבירים כי המטרה היא לשמור על המשך פעילותו של האשראי הקהילתי הלגיטימי, אך למנוע מצב שבו המבנה הלא רשמי וההלוואות ללא ריבית הופכים לפרצה שדרכה ניתן להעביר כספים פליליים או לממן פעילות אסורה. טיוטת החוזר פורסמה ב-2 באוגוסט 2026 והיא עוסקת במפורש בניהול סיכוני הלבנת הון ומימון טרור במוסדות לגמילות חסדים.