דוח: 74.7% מהמשימות בוצעו בשנת 2024 - תקציבים שלא הועברו ותיאום לקוי פגעו בביצוע

דוח ממשלתי חדש שמפרסם אגף ממשל וחברה במשרד ראש הממשלה ממפה את ביצוע החלטות הממשלה לשנת 2024, ומגלה תמונה מעורבת: מצד אחד, הממשלה אישרה מספר שיא של 256 החלטות ביצועיות במהלך 2024 - יותר מכל שנה מאז החל המעקב ב־2015. החלטות אלה פורקו לכ־2,029 משימות אופרטיביות לביצוע. בסך-הכל תוכננו לביצוע בשנת 2024
2,518 משימות (מתוכן 1,883 משימות שמקורן בהחלטות של 2024, והיתר משנים קודמות שעדיין הוטלו לביצוע ב־2024).

מתוך המשימות שתוכננו לשנה שחלפה, 1,919 משימות בוצעו במועדן, המהוות כ־74.7%. במילים אחרות, כרבע מהמשימות לא הושלמו במהלך השנה שאליה יועדו. עם זאת, מדובר בשיפור קל לעומת שיעור הביצוע בשנת 2023, שעמד על כ־74%. לשם השוואה רחבה יותר, מאז תחילת המעקב ב־2015 ועד היום הושלמו בסופו של דבר כ־85% מכלל המשימות שהוטלו במסגרת החלטות הממשלה (חלקן אומנם בפיגור לשנת היעד שלהן). כלומר, חלק מהמשימות שלא בוצעו בשנתן מתבצעות באיחור בשנים העוקבות, אך בטווח הקצר של אותה שנה כשלה הממשלה בהשלמת כרבע מהמשימות.

כדי לסבר את האוזן, להלן הנתונים המרכזיים מנתוני הדוח לשנת 2024:

256 החלטות ממשלה אושרו

בשנת 2024 - המספר הגבוה ביותר בעשור האחרון. לשם השוואה, בשנת 2019 (שנת בחירות ומשבר פוליטי) אושרו רק 49 החלטות, ובשנים יציבות יותר נע המספר בין כ־87 החלטות (2015) לכ־196 (2023). המגמה היא עלייה בכמות ההחלטות בשנים האחרונות, ובפרט בממשלה הנוכחית.
*

2,029 משימות

פורטו מתוך החלטות 2024 הללו, ובנוסף עוד

1,273 משימות

שמקורן בהחלטות משנים קודמות נדרשו לביצוע במהלך 2024. בסך-הכל כאמור

2,518 משימות תוכננו לשנה זו

, מתוכן

1,919 הושלמו

.
*

שיעור הביצוע לשנת 2024 - 74.7%

- עלייה קלה משיעור הביצוע לשנת 2023 (כ־74%). לשם השוואה, בשנים 2022-2015 נע שיעור הביצוע השנתי בין כ־70% לכ־80%± בכל שנה, כך ש-2024 ניצבת באזור הממוצע.
*

53 גופים ממשלתיים

(משרדי ממשלה, יחידות סמך ותאגידים סטטוטוריים) היו אחראים לביצוע המשימות בדוח. הדוח מצביע על פערים משמעותיים בין סוגי הגופים: משרדי הממשלה ביצעו בממוצע כ־73.8% מהמשימות שהוטלו עליהם (מעט מתחת לממוצע הכללי 74.7%). יחידות סמך במשרדים (רשויות ויחידות ממשלתיות שאינן משרד מלא) הגיעו לממוצע של 70.7%.

התאגידים הסטטוטוריים

- גופים כמו המוסד לביטוח לאומי, המועצה להשכלה גבוהה, רשות החדשנות וכד' - הצטיינו במיוחד עם שיעור ביצוע ממוצע של 91.3%, גבוה באופן ניכר. במילים אחרות, גופים סטטוטוריים נטו להשלים כמעט את כל המשימות שיועדו להם, בעוד משרדי הממשלה "מושכים רגליים" יחסית. עוד עולה כי הפערים בין גופים ספציפיים גדולים: ישנם משרדים או יחידות שהשלימו כמעט 100% ממשימותיהם, ואחרים שהצליחו לעמוד רק בכ־35% מהמשימות - פער ביצוע דרמטי המעיד על הבדלים באפקטיביות וייתכן שגם באתגרים הייחודיים לכל גוף.

החסמים שמעכבים את ביצוע ההחלטות

מדוע כרבע מהמשימות לא הושלמו במועדן? לפי הדיווחים שמסרו המשרדים עצמם לדוח, בכל מקרה של אי-ביצוע עליהם לפרט את הסיבה לעיכוב או לכשל. הניתוח מעלה תמונה ברורה:

קשיי תקציב, תכנון לקוי, ושיתוף פעולה לקוי

- אלו שלוש הקטגוריות הבולטות שחוזרות שוב ושוב ומונעות את השלמת המשימות. למעשה, ארבעת החסמים העיקריים שנמצאו בדוח לשנת 2024 הם כדלקמן:

ניהול תקציב

- החסם הנפוץ ביותר. ב־227 משימות דווח שהבעיה הייתה תקציבית, ובפרט תת-חסם שחזר רבות: אי העברה של דרישה תקציבית - מצב שבו כספים שהובטחו לצורך המשימה לא עברו ממשרד למשרד או לא שוחררו כלל. במילים פשוטות, המשימה לא בוצעה כי התקציב שיועד אליה לא הגיע ליעדו בזמן.
*

תכנון וניהול

- חסמים תכנוניים ואירגוניים, שהתגלו ב-75 משימות. בפרט צוין רבות תת-חסם של הערכת חסר בהיקף המשימה - כלומר תכנון לקוי שבו המשימה התבררה כגדולה ומורכבת מששיערו מלכתחילה, הן בזמן הנדרש והן במשאבים. תכנון חסר כזה גורם לזליגות בזמנים ולכך שלא מספיקים להשלים את כל מה שתוכנן.
*

שיתוף פעולה

- חסמי תיאום ושת"פ בין-גופים צוינו ב-55 משימות. לרוב היה מדובר בעיכוב שנגרם בשל גורם חיצוני למשרד - למשל משימה שתלויה בביצוע של משרד או גוף אחר, שמתעכב ובולם את ההתקדמות. במקרים כאלה משרד מוביל ההחלטה לא מצליח לעמוד בלוח הזמנים כי שותפיו או ספקיו אינם מספקים את חלקם בזמן.
*

ניהול כוח אדם

- חסמים הקשורים למשאבי אנוש אותרו ב-29 משימות. במיוחד צוין תת-חסם "חילופי תפקידים" - תחלופה של בעלי תפקיד מרכזיים במהלך ביצוע המשימה. החלפה של מנהל פרויקט, למשל, באמצע הדרך, גרמה לאיפוס מסוים של הידע וההתמצאות ודחתה את השלמת המשימה.

חסמי התקציב ושיתוף הפעולה הם הדומיננטיים

מבין אלו, ושניהם קשורים לא פעם זה בזה: חלק גדול מבעיות התקציב מתבטאות בקושי בין-משרדי להעביר תקציבים ולתאם מקורות מימון למיזמים. למעשה, בדוח מצוין כי למעלה משליש מכל המשימות התקציביות שלא בוצעו בשנת 2024 - כ־36.4% - נכשלו עקב חסמי שיתוף פעולה בין גופים. קשיי איגום תקציבים בין משרדים, ביורוקרטיה במעבר כספים ואי-הסכמות בין גופים על מימון - כל אלה פגעו במיזמים רבים. חסמי תקציב ותיאום אלה בולטים במיוחד בתחומים עתירי-משאבים כמו תשתיות ותחבורה, שבהם מיזמים גדולים תלויים בהעברות כספים מתואמות ובהשתתפות של מספר רשויות. לא מפתיע אפוא שמיזמי ענק דוגמת תוכניות תחבורה ארציות או מיזמי בינוי רחבי-היקף מועדים לעיכובים אם התקצוב שלהם אינו סגור והרשויות המעורבות אינן פועלות בסנכרון מלא.

על אף התמונה המדאיגה, יש לציין כי

2024 רשמה שיפור קל בהתמודדות עם חלק מהחסמים

: בדוח מצוין שבעוד שחסמי התקציב והשיתוף נותרו מרכזיים (בדומה ל-2023), נרשמה

ירידה בשימוש בדיווח על חסם "שיתוף פעולה"

השנה. ייתכן שהדבר מעיד על צמצום בעיות התיאום, או אולי על כך שפחות משימות דרשו השנה שיתוף פעולה בין-משרדי (נקודה שאליה נגיע מיד). כך או כך, מחברי הדוח מדגישים שיש להעמיק בבחינה מערכתית של חסמים אלו ולגבש להם פתרונות ברמה המוסדית - במיוחד בשיתוף משרד האוצר וגורמי התקציבים - כדי למנוע חזרה על אותן תקלות שנה אחר שנה.

פחות שותפים להחלטה - התמקדות או בדלנות?

ממצא מעניין נוסף שעולה מהדוח הוא

ירידה בהיקף השותפים הממשלתיים בכל החלטה

. בשנת 2024 עמד מספר המשרדים והגופים הממשלתיים הממוצע השותפים לביצוע החלטת ממשלה על 2.74 בלבד - הנתון הנמוך ביותר שנרשם מאז תחילת המעקב. לשם השוואה, בעבר היו בממוצע למעלה משלושה משרדים שותפים לכל החלטה, ולעיתים רבות החלטות רוחביות כללו השתתפות של 6-5 משרדים ויחידות שונות. המגמה הנוכחית מצביעה על כך שהממשלה מקדמת יותר החלטות "מצומצמות" לכל משרד, עם פחות מעורבות בין-משרדית.

למגמה הזו יש שני צדדים: מצד אחד,

התמקדות בהחלטות תחומיות

לכל משרד עשויה לאפשר לכל גוף ממשלתי לרכז מאמץ במשימות שלו, ללא תלות רבה באחרים - מה שיכול להסביר במידת מה את הצלחתו להשלים חלק ניכר מהן. אכן, הדוח רומז שייתכן ש"החלטות ממשלה ממוקדות מאפשרות התמקדות ושיעורי ביצוע גבוהים יותר". מצד שני,

ירידה בשיתופי הפעולה הבין-משרדיים

עלולה להעיד על הימנעות מטיפול בסוגיות רוחביות מורכבות הדורשות עבודת צוות של כמה משרדים. בעיות רבות - כגון יוקר המחיה, משבר הדיור, תחבורה ציבורית, חינוך ורווחה - חוצות תחומי אחריות של משרד יחיד. אם כל משרד מתכנס רק להחלטות שלו, ייתכן שסוגיות רוחביות אינן מקבלות מענה מספק, או שהטיפול בהן מתפצל לכמה החלטות קטנות במקום לתוכנית משולבת אחת.

בדוח מצוין כי

החלטות רחבות היקף בעלות שותפים רבים או ריבוי משימות ממשיכות לסבול משיעורי ביצוע נמוכים יותר

לעומת החלטות קטנות וממוקדות. כך למשל, החלטות גדולות הכוללות עשרות משימות וכוללות מספר משרדים - למשל תוכניות רב-שנתיות אזוריות או רפורמות מערכתיות - נוטות להתקשות להגיע ליעדיהן בזמן. לעומתן, החלטות נקודתיות יותר, לעיתים כאלה שנולדו מצורך דחוף או אירוע ספציפי, מושלמות בקלות יחסית. ואכן, חלק מההחלטות בעלות שיעור הביצוע הגבוה ביותר השנה היו החלטות "ממוקדות מטרה": לדוגמה, החלטה 1786 של הממשלה ה-37 (מאי 2024) - תוכנית חירום לשיקום ופיתוח מיידי של הצפון לאחר מלחמת "חרבות ברזל" - הצליחה להשלים למעלה מ-80% ממשימותיה בתוך זמן קצר. החלטות מסוג זה, שנולדו ממצב חירום לאומי, נהנות מתעדוף גבוה ומשאבים ממוקדים, ולכן יישומן מהיר יחסית. לעומתן, החלטות אחרות, כגון כאלה הדורשות תהליכי חקיקה, תכנון ובנייה ממושכים, או שינויי מדיניות ארוכי טווח - נמתחות על פני שנים ושיעור הביצוע שלהן בשנה הראשונה נמוך בהרבה (לעיתים סביב 60%-50% ואף פחות). במקרים מסוימים, החלטות כאלה יתוקצבו ויושלמו בשנים הבאות - ובדוח של 2025 ואילך ייספרו כהשלמה מאוחרת.

תובנות וסיכום: שיפור במעקב, שיפור בניסוח

הדוח אינו רק אוסף נתונים סטטיסטיים; הוא גם מציע תובנות כיצד לשפר את המצב. אחת התובנות העיקריות עוסקת

בדרכי הניסוח של החלטות הממשלה עצמן

. מחברי הדוח מציינים כי פעמים רבות

אופן כתיבת ההחלטה משפיע ישירות על אפשרות הביצוע

. החלטה שמנוסחת באופן מעורפל, ללא לוחות זמנים ברורים, עם אחריות מבוזרת מדי או בלי הבהרה תקציבית - עלולה מראש להיות מתכון לעיכובים וכשלים. "שפה עמומה, היעדר לוחות זמנים ישימים, ריבוי גורמים אחראיים או חוסר בהירות תקציבית - כל אלו מעכבים את הביצוע" - כך לשון הדוח. ההמלצה המשתמעת היא להקפיד על ניסוח החלטות מדויק ובהיר, לקבוע יעדים מדידים ולוחות זמנים מציאותיים, להגדיר אחריות חד-משמעית לכל משימה, ולהבטיח שסוגיות התקצוב סגורות וברורות כבר בעת קבלת ההחלטה. כלים תומכים לכתיבת החלטות ונהלי בדיקה מקדימה יכולים למנוע מראש חלק מהבעיות.

במקביל,

מתחזקת יכולת המעקב והבקרה

אחר ביצועי הממשלה. במסגרת אגף ממשל וחברה מפתחים כעת מערכת ממוחשבת חדשה שתושק במהלך 2025, אשר תאפשר עידכונים שוטפים בזמן אמת על התקדמות משימות החלטות הממשלה. מערכת כזו, לצד לוחות מחוונים ("דשבורד") פומביים שהושקו לאחרונה, תספק לכל משרד וגם לציבור הרחב תמונה עדכנית ורחבה יותר של מצב יישום ההחלטות. השקיפות הזו נועדה לתמרץ את הגופים הממשלתיים להגביר את קצב הביצוע, להפנים לקחים ניהוליים ולזהות חסמים חוזרים מבעוד מועד. בדוח מצוין כי הפקת לקחים מתמדת ושיתוף נתונים יכולים לסייע בשיפור האפקטיביות הממשלתית - לטובת הציבור כולו. בסופו של דבר, המטרה היא שאחוז גבוה יותר מהחלטות הממשלה אכן יהפוך מעוד ישיבה והודעה לתקשורת - למעשים בשטח. ההתקדמות אומנם אטית והדרך עוד ארוכה, אך צעדי שיפור הננקטים כעת עשויים להביא לכך ששיעור הביצוע בשנים הבאות יעלה, והפער בין ההחלטות לכדי יישומן יצטמצם.