ענבל אור

יזמית הנדל"ן לשעבר ענבל אור מואשמת בעבירות מיסים בעשרות מיליוני שקלים. כתב האישום עוסק גם בקריסתן של החברות שהיו בבעלות אור.

על-פי כתב האישום, אור לא הוציאה חשבוניות ולא דיווחה למנהל מע"מ על חלק מהעסקות שביצעה בשמונה פרויקטים למגורים, בהם ארגנה קבוצות רכישה באמצעות חברות בשליטתה. סכום העסקות שלא דווחו היה 81.3 מיליון שקל, וכך היא התחמקה מתשלום מע"מ בסך 11.5 מיליון שקל. עוד מואשמת אור, כי לא הוציאה חשבוניות ולא דיווחה על עסקות עצמאיות שלה, כאשר נרשמו על שמה זכויות בפרויקטים למגורים ששיווקה, וזאת בסכום של 9 מיליון שקל; בכך היא התחמקה מתשלום מע"מ בסך 1.3 מיליון שקל.

עוד מואשמת אור בעבירות מרמה כלפי לקוחות בפרויקט צ'לנוב (ברחוב הגדוד העברי) בתל אביב, בו ארגנה קבוצת רכישה. לטענת המדינה, אור פנתה לחמישה לקוחות שהעבירו צ'קים לפקודת הנאמן בפרויקט, לצורך רכישה הקרקע עליו יקום. היא ביקשה מהם לבצע העברות בנקאיות לחשבון חברה שבשליטתה במקום חלק מהצ'קים שמסרו לנאמן, וזאת תוך הצגת מצגים כוזבים שונים וללא יידוע הנאמן. כתוצאה מכך, קיבלה אור 1.9 מיליון שקל - ובחשבון הנאמנות לא נותר די כסף לרכישת הקרקע, כך שחברי הקבוצה נאלצו להוסיף כספים מכיסיהם.

עוד מואשמת אור מואשמת בכך שביקשה ממנהל סניף בנק מזרחי-טפחות, יחיאל אורבך, לכבד צ'קים שמסרה חברה בשליטתה, למרות חריגה של 1.3 מיליון שקל ממסגרת האשראי בחשבונה. היא הציגה בפניו "מסמך בנקאי" אותו זייפה באמצעות עובדיה, ואשר לימד לכאורה שבחשבונה הפרטי ב-יובנק קיימת יתרה עו"ש של 28 מיליון שקל. היה זה תדפיס של היתרה האמיתית, שעמדה על 256,000 שקל בלבד, ואשר זויף בעזרת טיפקס והדבקת פיסת נייר ועליה המספר הכוזב. בעקבות מעשה המרמה נעתר אורבך לבקשתה, אולם הצ'ק שנתנה לכיסוי חריגת האשראי חזר בהמשך.

אור מואשמת גם בעבירות על חוק מע"מ ופקודת מס הכנסה, בטענה שרשמה כהוצאות עסקיות רכישות פרטיות בסך 934,000 שקל, כגון ביגוד, תיקים, תכשיטים, מוצרי טיפוח, מוצרי ילדים, ריהוט לבית, אבזור לבריכה פרטית ואבזור לבית. עוד היא מואשמת, כי חברה בשליטתה מימנה עבורה דירה בסכום 2.7 מיליון שקל, והיא לא דיווחה על הכנסה מדיבידנד החייבת במס.

אישום נוסף הוא בגין ביצעו עבירות על חוק הגנת הצרכן, בטענה לפרסומים כוזבים בנוגע לרבים מן הפרויקטים שלה. לטענת המדינה, בפרסומים הוסתר הפרט המהותי, ולפיו מדובר בהקמת קבוצות רכישה ולא ברכישה ישירה של דירות.

העבירות המיוחסות לאור הן: עשרות עבירות מע"מ, עשר עבירות על פקודת מס הכנסה, קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות, זיוף בנסיבות מחמירות ועבירות על חוק הגנת הצרכן.