יהלום מנהלת חקירה סמויה נגד אודי ברזלי

'יהלום' - הנחשבת ליחידת החקירות העילית של רשות מיסים, מנהלת חקירה סמויה נגד עו"ד אודי ברזלי (רו"ח) ומשרדו (משרד אודי ברזלי, עורכי דין), וכן נגד כמה גורמים הקשורים עמו, ובהם ארגוני פשיעה ואנשי עסקים בכירים בארץ ובחו"ל. החקירה מתקיימת בשלב זה בחשאיות רבה, בשל הכורח לאסוף מידע נוסף בטרם תתקבל החלטה בדבר פריצה לחקירה גלויה.

החקירה נפתחה בעקבות החשיפות ב-News1 ונוכח מידע נוסף שהגיע לידי אגף המודיעין של רשות המיסים, מידע שחלקו נבדק קודם לכן באגף הביקורת של רשות המיסים. ברזלי יודע היטב על הסיכונים בהם הוא נתון, ועל-כן הוא פועל בישראל ובחו"ל, בדרכים שונות העולות כדי ניסיונות לשיבוש מהלכי חקירה ומשפט, בניסיון לטשטש מידע ולסכל מיצוי ההליכים נגדו.

על-פי החשד, ברזלי קיבל אישית מיליוני דולרים שהושגו בעבירה, וזאת באופן הנוגד את החוק לאיסור הלבנת הון, את חוק העונשין ואת דיני החברות. כפי שחשפנו כאן, ברזלי השתתף באופן פעיל ברשת עבריינית להלבנת הון המספקת שירותים באופן פעיל גם לגורמי פשיעה בכירים. זהותם של חלק מהצדדים הובאה בפני הח"מ.

ברזלי פעל עוד קודם לכן ובמשך זמן רב כמאעכר. הוא סיפק שירותים לעשרות חברות מהגדולות במשק וכן לאנשי עסקים רבים, חלקים אישים מפוקפקים. לשם-כך הוא ניצל את קשריו האישיים שנוצרו בתקופה שכיהן בתפקיד סגן נציב מס הכנסה ויועץ המשפטי של מס הכנסה (הערה: מתפקידים אלה הוא נאלץ לפרוש בעקבות חשיפות הח"מ בדבר חלקו של ברזלי יחד עם אביו רו"ח מיכאל ברזלי בעבירות שבוצעו בפרשת הולילנד א', י.י.).

נודע, כי בתקופה האחרונה - בעקבות החשיפות ב-News1 ומחמת המידע הנפיץ שהגיע לאגף המודיעין ברשות המיסים, הותרעו פקידי שומה כדי שייזהרו מכל שיתוף פעולה עמו - גם בנוגע ללקוחות שהוא מייצג. בנסיבות שנוצרו, לקוחותיו הבעייתיים נתונים לסיכון ממשי, שכן זהותם ומעשיהם עלולים להיחשף, גם אם כוונתם ליהנות מחיסיון במסגרת "גילוי מרצון". גם עורכי דין ורואי חשבון אחרים - הפועלים עמו תוך שיתוף פעולה נסתר (בשל-כך שוא עצמו "נשרף" ברשות המיסים), עלולים להידרש להשיב לשאלות קשות.

ברזלי עובר בתקופה האחרונה משבר גדול, וזאת בעקבות החשיפות והסיכונים הידועים: מצד אחד - חלק מלקוחותיו עזבו, לקוחות פוטנציאליים חדשים נמנעים מלשכור שירותי משרדו, והוא עצמו נאנס/נדרש לתחזק קשרים עם גורמי פשיעה מסוכנים; מצד שני - החקירה הסמויה עלולה להתפתח למשהו גדול ומכאיב; כל דפיקה בדלתו בשעות הבוקר המוקדמות, עלולה לבשר את הקץ לפעילותו כעורך דין וכרואה חשבון; ומידיעה אישית מבין ברזלי: בנסיבות שנוצרו, ובאם לא יפנה במהירות לרשות המיסים בהצעה ל'גילוי מרצון' ו/או כדי לשמש עד מדינה, הוא חשוף להליכים פליליים קשים - אלא אם הוא כבר משתף פעולה עם הרשויות החוקרות, בעניינים מסוימים...