קנס למנהל מנורה מבטחים קרנות נאמנות

רשות ניירות ערך הטילה עיצומים כספיים על מנהל קרן מנורה מבטחים קרנות נאמנות בע"מ ועל ארבע חברות ציבוריות בסך כולל של כ-128,000 שקלים.

במקרה של מנורה מבטחים קרנות נאמנות, הוטל עיצום כספי בסך 52,668 שקלים הוטל על מנהל הקרן בשל עיכוב בדיווח מיידי אודות מידע מהותי. מנהל הקרן מנורה מצא כי אחת הקרנות שבניהולו סווגה באופן שגוי לצורכי מיסוי במסד הנתונים של הבורסה. טעות בנתון זה הביאה לשיבוש בחישוב המס שעל חבר הבורסה לנכות במקור בעת פדיון היחידה. מנהל הקרן לא דיווח על כך לציבור אלא לאחר 41 ימים, לכל הפחות. לאחר שמיעת טענות מנהל הקרן החליטה הוועדה כי אומנם מנהל הקרן פעל לתיקון הסיווג, אך אין בכך כדי לאיין את ביצוע ההפרה. מדובר במידע מהותי למשקיע אשר היה על מנהל הקרן לדווח באופן מיידי.

עיצום כספי בסך 14,040 ש"ח הוטל על חברת ג'ובוקיט החזקות בע"מ בשל אי-צירוף הערכת שווי מהותית מאוד בתאגיד קטן לדוחותיה הכספיים לשנת 2014. הוועדה דנה בטענות החברה והחליטה כי החברה הפרה את הוראות חוק ניירות ערך והתקנות מכוחו בעניין.

עיצום כספי בסך 28,675 ש"ח הוטל על חברת קבוצת חנן מור החזקות בע"מ. החברה לא צירפה דוח תזרים מזומנים חזוי לדוחות הכספיים לרבעון השלישי לשנת 2014, על-אף התקיימותם של סימני אזהרה בחברה לפי דוחותיה הכספיים (סולו). הוועדה דנה בטענות החברה והחליטה כי החברה הפרה את הוראות חוק ניירות ערך והתקנות מכוחו לעניין זה במשך תקופה ממושכת בה התקיים סימן האזהרה ורק לאחר שסגל הרשות פנה אליה בעניין.

עיצום כספי בסך 22,500 ש"ח הוטל על חברת אי.אל.די. אדוונסד לוגיסטיקס דוולופמנטס בע"מ. החברה השתהתה בהארכת כהונתו של אחד מהדירקטורים החיצוניים בחברה, לאחר שזו פקעה, ואישרה את ההארכה כאמור רק לאחר 336 ימים. לא הייתה מחלוקת כי החברה הפרה את הוראות החוק ולכן החליטה הוועדה כי החברה הפרה את הוראות חוק החברות לעניין זה ואין מדובר בהפרה זניחה, בעיקר לנוכח הימשכות ההפרה. כמו-כן קבעה הוועדה כי אין בהארכת המינוי באופן רטרואקטיבי כדי לרפא את הפגם שנפל בהתנהלות החברה.

עיצום כספי בסך 9,761 שקלים הוטל על חברת משאבי טבע הולדינגס בע"מ. בעל השליטה שימש בתפקיד מנכ"ל ויו"ר דירקטוריון (כפל כהונה) ללא אישור האסיפה הכללית כנדרש בחוק, במשך תקופה של כחמישה חודשים. המחוקק רואה חשיבות בהפרדה הפרסונאלית בין זהותו של המנכ"ל, האחראי לניהולה של החברה, לבין יו"ר הדירקטוריון, האחראי לניהול הדירקטוריון. הפרדה זו באה להדגיש את ההפרדה המבנית שבין הדרג המבצע לבין הדרג המפקח על ההנהלה. סטייה מהסדר זה אפשרית היא, אך מחייבת אישור של האסיפה הכללית ברוב מיוחד, אישור אשר לא ניתן במועד במקרה דנן.

בכל המקרים הנדונים נהגה רשות ניירות ערך בהתאם למדיניותה בשנים האחרונות, ליישום תקנות ההפחתה לטובת המפרים. סכומי העיצום הבסיסי על-פי החוק הופחתו בשיעורים של בין 65%-90% בהתאם לנסיבות כל מקרה וליישומן על-פי התקנות.