סוחר רכב הורשע בהעלמת הכנסות ובעבירות של זיוף והלבנת הון [עניין משפטי - של כתב משפט]

בית המשפט המחוזי בתל אביב, הכריע בעניינו של אלון כהן מגבעתיים, הרשיע אותו בביצוע מגוון עבירות, בכללן עבירות על חוקי המס.

כתב האישום הוגש בעקבות חקירה משותפת של משרד חקירות מס הכנסה בתל אביב ברשות המיסים ויחידת אתגר של משטרת ישראל.

אלון כהן הינו סוחר בכלי רכב משומשים, אשר הונה את קוני המכוניות ע"י זיוף מדי הדרך (ספידומטר) וע"י התחזות ומרמה ביחס לבעלויות על הרכב.
הנאשם רכש את כלי הרכב כשהם עתירי קילומטראז', מחברות ומארגונים עם ציי רכב. על-מנת להסתיר את העובדה כי כלי הרכב היו בבעלות חברות, נהג הנאשם להעביר את הבעלות על שמו או אחרים קודם למכירתם. לשם העברת הבעלות על שם אחרים הוא השתמש ברישיונות שלהם ללא רשות ותוך התחזות. לאחר מכן, ביקש ממשרד הרישוי כפל רישיון, וכך הסתיר מקוני הרכב את העובדה שהבעלים הקודמים הינה חברה עם צי רכב. יתרה מזאת, זייף הנאשם את מדי הדרך ע"י הפחתת מספר הק"מ הרשום עד לכדי רבע.

הנאשם מכר את כלי הרכב לאנשים פרטיים תוך שהוא מציג את כלי הרכב כפרטיים. הרכבים נמכרו במחירי מחירון וכך הרוויח בממוצע כ-35% במכירה. את עיקר התקבולים ממעשה הזיוף הפקיד הנאשם בשני חשבונות בנק ע"ש אחיו, תושב חוץ, לשם הסוואת היות הכספים פרי מעשה עבירה ולשם הסתרת הפעילות העסקית מרשויות המס. בחשבונות אלה הופקדו במהלך השנים מיליוני ₪.

בכל אחת משנות המס הרלוונטיות 1999 - 2004, השתמש הנאשם במרמה בכוונה להתחמק מתשלום מס, לא ניהל ספרים ולא דיווח על מלוא הכנסותיו. בשנים 1999 - 2001 לא הפיק הנאשם חשבוניות מס בגין הכנסותיו ובשנים 2002 - 2003 הפיק חשבוניות מס כוזבות.